震惊!深圳某私募涉税虚开发票4792万!违法所得84万,被处罚款593万!

前期，深圳市税务局稽查局通过税收大数据分析发现，深圳鼎*私募在成本中大量列支咨询服务、财务顾问等服务类发票，金额达4737.32万元。经对部分向该公司开票金额较大的企业进行实地核查，发现这些上游企业均已走逃失联。于是，深圳市税务局稽查局依法对其立案检查。

检查人员依法调取了深圳鼎*私募账簿、合同等资料，发现该公司曾于多个年份与财*恒*签订咨询顾问服务协议，并以咨询服务约定金额的2%，每次支付数十万至数百万不等的服务费。

随后，检查人员依法对该公司实际控制人开展询问，其供述称，财*恒*是一家涉税中介机构，在为公司提供代理记账服务的同时，主动提出可降低税负的税务策划方案。在该涉税中介机构的串联谋划下，公司签订虚假服务协议、取得大量虚开发票，虚列成本、偷逃税款。

对于财*恒*涉嫌介绍虚开、帮助其代理企业偷逃税款的违法行为，深圳市税务局稽查局决定对财*恒*开展立案检查。

检查人员在对财*恒*、深圳鼎*私募、上游虚开企业及关联人员资金流水进行分析后，发现深圳鼎*私募向上游企业支付的交易资金，扣除一定金额后部分资金回流至其关联人员账户，剩余资金则转账至财*恒*法定代表人褚*的个人账户，金额达84.08万元。经调查取证核实，该84.08万元资金为财*恒*介绍虚开、帮助其代理企业偷逃税款而取得的违法所得。

至此，检查人员查实财*恒*违法犯罪事实。经核查，该中介一手掌握虚开发票资源，一手掌握代理企业资源，以提供税收策划名义居中串联，为其代理企业介绍虚开发票，以达到少缴税款目的。

在证据面前，涉税中介机构实际控制人褚*，以及上游虚开企业实际控制人颜*，对其违法犯罪事实供认不讳。据褚*到案后供述，其为了获得高额的不法收益，铤而走险，利用其涉税中介身份居中串联，从事介绍虚开等违法犯罪行为。

针对其违法事实，税务部门根据《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第九十三条规定，对深圳市财*恒*企业管理咨询有限公司作出没收违法所得84.08万元，并处其代理企业少缴税款0.5倍的罚款593.45万元的处理处罚决定；根据涉税专业服务管理相关规定，将其列为涉税服务失信主体，扣减信用积分、降低信用等级，向其委托人及委托人所在地主管税务机关进行风险提示，对负有主要责任的从业人员褚斌扣减个人信用积分。同时，税务部门依法对其代理企业进行处理处罚。

同时，根据《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条第一款、第二款的规定，对涉案虚开企业开具的相关发票定性虚开，对下游深圳鼎*私募另案作出处理处罚。

税务机关同步联合公安机关，锁定了上游虚开企业实际控制人颜*，一并予以查处。目前，财*恒*实际控制人褚*、虚开企业实际控制人颜*已被公安机关采取强制措施，近期将移交检察机关审查起诉。

最快1~3周完成私募公司注册

最快1个月完成私募管理人登记

最快3个工作日通过私募产品备案

私募审计报告

全程辅导 严谨高效 

私慕好帮手 

扫码加工作人员微信

了解更多私募备案、私募法律意见书

私募公司注册、私募管理人登记、私募审计

欢迎咨询：私慕好帮手

联系方式：13681905229

长按识别二维码加微信