深圳、广州课程:迎战增值税元年-新法衔接详解、难点案例突破、高频税务风险合规应对

迎战增值税元年-新法衔接详解、难点案例突破、高频税务风险合规应对

报名咨询：010-69510580 佟军老师

广州培训时间和地点

【培训时间】2026年1月16日（周五）

上午9:00-12:00下午13:30-17:00

【培训地点】广州丽柏国际酒店8楼紫荆厅(★★★★)

深圳培训时间和地点

【培训时间】2026年1月23日（周五）

上午9:00-12:00下午13:30-17:00

【培训地点】深圳南山区维也纳酒店（龙珠店）(★★★★)

【参会对象】

面向所有关注企业财务健康度与持续成长的专业人士，包括：企业财务总监、税收总监，财务主管、税收主管，财务部长、税收部长，税收经理、财务经理，销售主管、销售经理、销售骨干，采购主管、采购经理，销售企业合同、法务人员、财会人员以及其他人员。

【课程背景】

2024年12月25日，全国人大常委会正式通过了《增值税法》，该法已于2026年1月1日起正式实施。2025年12月30日，国务院常务会议审议通过了《增值税法实施条例》。以此为基础，财政部、国家税务总局又印发了一系列的规范性文件，对增值税法的贯彻与实施中的具体征管措施等进行了明确。

作为我国税制中以立法形式确认的关键税种之一，《增值税法》替代了现有的国务院暂行条例，并对多项规定进行了修订，包括应税行为的定义、视同销售的确认、进项税额的抵扣、简易征收、税收优惠政策以及征收管理制度等。

作为我国第一大税种，增值税立法的完成无疑是我国在落实税收法定原则方面的重大进展。这部法律的出台，对于企业、税务人员以及广大纳税人来说，既是一项重要的制度创新，也是一个切实影响企业运营的税制变革。

机会从来都只给那些有准备的人。面对增值税政策的调整与变革，对财务人员来说，除了做足功课、做好准备、强化学习、调整思路、提升素质等等策略之外，别无他路。

课程突出亮点全程案例分析，避免枯燥的理论讲解，理性感性并重，互动贯穿全场，场景模拟参与，力求为大家创造一个体验＋感悟＋共鸣＋思考＋快乐的学习氛围和环境，两天紧凑课程设计，每天6 小时的高效学习，抓住关键学习点，深入讨论和实践操作，让您的培训成果超出预期。

【主讲专家简介】

石老师，注册税务师、注册会计师、法律硕士、从事财税工作超过三十年，发表财税论文百余篇、出版财税论著十部。在业界享有“行走的税法字典”等称号。其授课特点是，总能将法律逻辑与会计严谨融为一体，实现丰满理论与骨感实操的和谐统一，睿智中饱含幽默，调侃中尽显专业。

石老师讲课风格：风趣幽默、诙谐生动、辛辣犀利，一针见血、非常接地气，真正能够帮助企业实操落地，往往于言简意赅中穿透式点明问题所在，给听众以醍醐灌顶、恍然大悟之感觉！让客户大呼过瘾！直呼“好东西太多了，有点儿消化不良”等。

【课程收益】

▲洞察变化——掌握《增值税法》及其实施条例关键条款的修改、调整及其影响； 

▲全面布局——梳理税法对现有政策的的主要调整，分析新旧差异，提前布局；

▲风险梳理——掌握税收风险的逻辑，溯源预警原因，开展有效应对，化解风险； 

▲体系构建——通过典型案例分析，辨明其中的法与理，构建税务合规管理体系； 

▲协同联动——对比增值税与所得税等不同税种的差异，实现税种的协调联动规划； 

▲能力提升——掌握税企之间争议的焦点及有效应对方案，提升税务风险处置能力。 

【课程大纲介绍】（节选）

第一部分：增值税法配套政策体系与过渡期精准应对

1.增值税法及其配套政策体系梳理与解析 

2.增值税法施行过渡期企业的精准应对 

第二部分：多视角成本分类

1.纳税人类型及判定规则的调整、影响与风险管控！ 

2.增值税纳税人与企业所得税纳税人的关系 

第三部分：增值税征税范围的调整、影响以及应对策略

1. “应税交易”的内涵及课税与否判定规则运用 

2.税法对“境内”发生应税交易判定规则的调整与变化 

3.不征税（非应税交易）范围调整与征税范围的扩张 

4.增值税与企业所得税征税范围比较与联动风险管控 

第四部分：视同应税交易政策的调整、影响与筹划建议

1.原视同销售政策与税法视同应税交易的比较 

2.企业注销清算时的未售存货是否要作视同销售

3.增值税与其他税种视同销售政策差异比较与运用  

第五部分：混合销售与兼营业务的政策调整与影响

1.税法是取消还是继续保留了兼营与混合销售政策？影响几何？ 

2.判断规则发生变化后，原兼营与混合销售业务是否变性？ 

3.何为主要业务？如何判断？会引发哪些矛盾？如何规避风险？ 

4.税法施行后的税务风险管控与合规筹划 

第六部分：销售额和计税依据的变化及影响分析

1.增值税法对销售额与计税依据的调整与新旧对比 

2.增值税销售额与计税依据疑难问题辨析与合规筹划 

3.增值税与企业所得税有关销售收入的政策差异 

第七部分：税额计算（销项与进项）政策的调整及影响

1.增值税应纳税额（销项与进项）政策的主要调整 

2.增值税进项税额抵扣疑难点问题梳理与合规筹划 

3.增值税进项抵扣与企业所得税成本扣除的联动处置

第七部分：增值税税率、征收率政策变化及其影响分析

1. 5%的征收率取消了吗？出租或者出售不动产也按 3%纳税吗？ 

2.出租或销售不动产的预征率会降吗？小规模出租不动产能减按 1%纳税？ 

第九部分：税收优惠政策的调整及其影响分析

1.税法对增值税减免税优惠政策的重大调整 

2.增值税减免税优惠政策的适用及合规筹划运用 

3.增值税免税项目进项与所得税免税项目成本处理比较 

第十部分：征收管理（时间与地点等）的调整与变化

1.增值税应纳税额（销项与进项）政策的主要调整 

课程总结与回顾

1. 课程主要内容总结与回顾 

2. 答疑解惑